第一财经中国A股市场中介机构信披风险警示榜重磅发布

Eric 2024-02-21 21:30:12 常见问题 0

7月22日，科创板迎来周岁生日。而股票发行注册制，也从增量试点走向存量改革，A股市场的市场化改革正快速行进。

注册制以信息披露为核心，公开披露信息是投资者决策的主要依据。企业要对所披露信息负责，而中介机构的把关也是信息披露真实、准确、完整的重要保障。

在科创板周年之际，第一财经推出《中国A股市场中介机构信披风险警示榜》，根据证监会及各地证监局的公开处罚，对券商、会计师事务所、律师事务所、资产评估机构等四大类中介机构分制榜单，揭示风险，发挥督促作用。

统计期间内，有12家券商、5家会计师事务所、2家律所、15家评估机构上榜。其中，资产评估机构数量偏多、处罚偏重，表现相对较差。

今年7月10日，证监会对康美药业保荐机构广发证券采取了暂停保荐资格、暂不受理债券承销等监管措施。不过，由于本次处罚不在统计期间内，榜单未纳入。

2019年至2020年上半年，有5家会计师事务所被处罚。处罚数量虽然不算太多，但处罚措施较为严厉。除天健会计师事务所外，其余都被采取了没收违法所得、并处罚款的处罚措施。其中，众华会计师事务所一年内两次被“没一罚三”。

15家评估机构中，银信评估、北京中企华、广东中广信三家处罚较重，被处“没一罚三”。其余多被采取了出具警示函的监管措施。北京北方亚事连领两张警示函。随着注册制在全市场逐步推开，预计对评估机构的监管也将保持持续高压。

中介机构诚实守信、勤勉尽责是解决上市公司与广大投资者之间信息不对称的重要制度安排。在股票发行注册制时代，中介机构及其从业人员应更好依法履行职责，维护资本市场健康发展秩序，保护广大中小投资者合法权益。